Каждая сфера бизнеса боится “своего” федерального закона.
Но есть закон, которого втайне опасаются все.
Имя ему – Федеральный Закон от 07. 08.2001 г. №115-ФЗ. Закон, противодействующий легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Звучит страшно, правда?
На практике этот закон вменяет банкам обязанность проводить внутренний контроль операций, чтобы не дать вам по незнанию связаться с плохими людьми или натворить дел.
Проверяются все финансовые операции – переводы на личные счета со счетов организации, платежи контрагентам, снятие наличных средств.
Но есть закон, которого втайне опасаются все.
Имя ему – Федеральный Закон от 07. 08.2001 г. №115-ФЗ. Закон, противодействующий легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Звучит страшно, правда?
На практике этот закон вменяет банкам обязанность проводить внутренний контроль операций, чтобы не дать вам по незнанию связаться с плохими людьми или натворить дел.
Проверяются все финансовые операции – переводы на личные счета со счетов организации, платежи контрагентам, снятие наличных средств.
Как заинтересовать (в плохом смысле) банк:
Работайте с ненадежными контрагентами
Возможно, ваши контрагенты:
• имеют проблемы с банками;
• не платят налоги;
• прячут данные о регистрации и их изменения;
• не предоставляют вам данные о себе, либо эти данные не совпадают с открытыми источниками.
Взаиморасчеты с такими контрагентами – отличный повод для того, чтобы вызвать у банка подозрения. Скажи мне, кто твой друг, и я скажу, кто ты.
Почаще совершайте переводы на личные счета физлиц
Не стесняйтесь регулярно отправлять деньги на личные счета директору, учредителям, подрядчикам или еще кому-то.
Банк ни за что не заподозрит, что вы таким образом платите зарплату, не платя налоги и взносы. И в незаконной обналичке не заподозрит. Банки вообще славятся своим доверием к людям.
Снимайте побольше наличных, желательно – ежемесячно не менее 30% от общего оборота денежных средств.
Игнорируйте тот факт, что допустимые расчёты наличкой с другими ООО или ИП – максимум 100 тысяч рублей по одному договору. Подтверждать затраты чеками или накладными тоже не нужно, пусть банк и налоговая догадываются сами.
Организовывайте налоговые разрывы – несоответствие данных об уплаченном НДС у поставщика и поставленного к вычету НДС у покупателя.
Получайте денежные средства с НДС, платите – без НДС, а входящий НДС оставляйте себе вместо уплаты в бюджет. Не обращайте внимания на технические ошибки, которые могут привести к такому разрыву. Пусть банк заинтересуется, куда вы деваете лишние деньги.
Если перечисленные способы вам не подходят, а добиться внимания от банка очень хочется – изучите методические рекомендации 18‑МР и 19-МР от Центробанка.
Там содержится полный перечень всего, на что банк может среагировать.
Что, если внимания от контролирующих органов вам и так хватает? Тогда давайте разбираться, как избежать неуместных вопросов и нелепых обвинений в отмывании.
Вообще говоря, банк вам не враг, скорее – гиперопекающий друг. Его цель – не помешать вам работать, а проследить, чтобы проводимые операции соответствовали требованиям 115-ФЗ.
Что можно сделать, чтобы избежать вопросов со стороны банка?
Держите банк в курсе изменений в вашем бизнесе.
Сменился директор, учредители, фактический адрес, ОКВЭД?
Проинформируйте банк. Это поможет избежать вопросов из серии “Почему документ о получении денежных средств подписан Ивановым, а документ о списании – Петровым?”, “Почему вы, продавец бронежилетов, получаете от кого-то оплату за пошив трусов?” и т.п.
Следите за правильным заполнением документов
Каждое ваше действие в бизнесе должно иметь документальное подтверждение и обоснование.
Договор должен содержать полную и достоверную информацию о контрагентах, а также фактическую дату заключения. Платежка – подробное назначение платежа и, конечно, номер договора. Акт и счет – четкое описание предмета документа, а не просто “Услуги” например.
Стабильно выплачивайте налоги
Согласно рекомендациям ЦБ, примерно 1% исходящих платежей должны составлять налоги – тогда, с точки зрения банка, всё нормально. Конечно, с учетом вида деятельности – понятно, что на патенте, например, показатели ниже. Но нулевыми они быть не должны.
Старайтесь поддерживать стабильность налоговых платежей, выплачивайте авансы и не откладывайте оплату полной суммы налога на последний день налогового периода.
Работайте с ненадежными контрагентами
Возможно, ваши контрагенты:
• имеют проблемы с банками;
• не платят налоги;
• прячут данные о регистрации и их изменения;
• не предоставляют вам данные о себе, либо эти данные не совпадают с открытыми источниками.
Взаиморасчеты с такими контрагентами – отличный повод для того, чтобы вызвать у банка подозрения. Скажи мне, кто твой друг, и я скажу, кто ты.
Почаще совершайте переводы на личные счета физлиц
Не стесняйтесь регулярно отправлять деньги на личные счета директору, учредителям, подрядчикам или еще кому-то.
Банк ни за что не заподозрит, что вы таким образом платите зарплату, не платя налоги и взносы. И в незаконной обналичке не заподозрит. Банки вообще славятся своим доверием к людям.
Снимайте побольше наличных, желательно – ежемесячно не менее 30% от общего оборота денежных средств.
Игнорируйте тот факт, что допустимые расчёты наличкой с другими ООО или ИП – максимум 100 тысяч рублей по одному договору. Подтверждать затраты чеками или накладными тоже не нужно, пусть банк и налоговая догадываются сами.
Организовывайте налоговые разрывы – несоответствие данных об уплаченном НДС у поставщика и поставленного к вычету НДС у покупателя.
Получайте денежные средства с НДС, платите – без НДС, а входящий НДС оставляйте себе вместо уплаты в бюджет. Не обращайте внимания на технические ошибки, которые могут привести к такому разрыву. Пусть банк заинтересуется, куда вы деваете лишние деньги.
Если перечисленные способы вам не подходят, а добиться внимания от банка очень хочется – изучите методические рекомендации 18‑МР и 19-МР от Центробанка.
Там содержится полный перечень всего, на что банк может среагировать.
Что, если внимания от контролирующих органов вам и так хватает? Тогда давайте разбираться, как избежать неуместных вопросов и нелепых обвинений в отмывании.
Вообще говоря, банк вам не враг, скорее – гиперопекающий друг. Его цель – не помешать вам работать, а проследить, чтобы проводимые операции соответствовали требованиям 115-ФЗ.
Что можно сделать, чтобы избежать вопросов со стороны банка?
Держите банк в курсе изменений в вашем бизнесе.
Сменился директор, учредители, фактический адрес, ОКВЭД?
Проинформируйте банк. Это поможет избежать вопросов из серии “Почему документ о получении денежных средств подписан Ивановым, а документ о списании – Петровым?”, “Почему вы, продавец бронежилетов, получаете от кого-то оплату за пошив трусов?” и т.п.
Следите за правильным заполнением документов
Каждое ваше действие в бизнесе должно иметь документальное подтверждение и обоснование.
Договор должен содержать полную и достоверную информацию о контрагентах, а также фактическую дату заключения. Платежка – подробное назначение платежа и, конечно, номер договора. Акт и счет – четкое описание предмета документа, а не просто “Услуги” например.
Стабильно выплачивайте налоги
Согласно рекомендациям ЦБ, примерно 1% исходящих платежей должны составлять налоги – тогда, с точки зрения банка, всё нормально. Конечно, с учетом вида деятельности – понятно, что на патенте, например, показатели ниже. Но нулевыми они быть не должны.
Старайтесь поддерживать стабильность налоговых платежей, выплачивайте авансы и не откладывайте оплату полной суммы налога на последний день налогового периода.
Если у вас сложности с этим пунктом, мы готовы помочь. Оставьте заявку на консультацию – вместе разберем, как можно оптимизировать ваши налоги.
Выводите доход законными методами
ИП могут перевести деньги на личный счет, прописав в назначении платежа «Доход от предпринимательской деятельности», либо снять наличку в банке.
ООО же могут выплатить зарплату, не забыв про НДФЛ и взносы во внебюджетные фонды, либо распределить дивиденды – опять же, не забыв про НДФЛ.
Знайте своих контрагентов
Перед тем, как дать или взять денег у новой компании, убедитесь, что компания реальна, ведет законную деятельность, не имеет долгов перед налоговой и партнерами, и что ее доверенное лицо имеет все полномочия для выступления от лица компании.
Обязательно взгляните на:
•копии учредительных документов, подписанные руководителем организации;
•документы на того, кто будет подписывать договор – приказ о назначении руководителя, доверенность;
•заверенные копии сертификатов, лицензий, деклараций соответствия на товары.
Также существуют открытые базы данных. Получив вышеописанное, не поленитесь сверить данные с официальными ресурсами – в эпоху фотошопа, все-таки, живем.
Еще можно проверить сайт и соцсети контрагента. Узнаете, чем они вообще живут, выглядят ли заслуживающими доверия. Заодно проверите, есть ли у них вкус.
Что будет, если вы не проявите должную осмотрительность, и банк сочтет какие-то операции рискованными?
Есть три варианта действий банка:
•Запросить документы
Иногда банку нужно просто убедиться, что все чисто. Тогда он может запросить, например, договор, вашу финансовую отчетность, чек. В этом случае проблема легко решается – предоставьте документы и, при необходимости, скорректируйте спорную операцию по счету. Банк сам подскажет, что пошло не так, и как это исправить.
•Установить лимиты
Делается это в отношении отдельных платежей, вызывающих вопросы банка.
Остальные операции при этом можно спокойно продолжать проводить. Со спорными платежами – как описано выше, предоставить подтверждающие документы и/или провести корректировку платежа.
•Прекратить обслуживание
Для этого нужно постараться. Это – крайняя мера в случае, если банк так и не смог убедиться в законности вашей работы.
ИП могут перевести деньги на личный счет, прописав в назначении платежа «Доход от предпринимательской деятельности», либо снять наличку в банке.
ООО же могут выплатить зарплату, не забыв про НДФЛ и взносы во внебюджетные фонды, либо распределить дивиденды – опять же, не забыв про НДФЛ.
Знайте своих контрагентов
Перед тем, как дать или взять денег у новой компании, убедитесь, что компания реальна, ведет законную деятельность, не имеет долгов перед налоговой и партнерами, и что ее доверенное лицо имеет все полномочия для выступления от лица компании.
Обязательно взгляните на:
•копии учредительных документов, подписанные руководителем организации;
•документы на того, кто будет подписывать договор – приказ о назначении руководителя, доверенность;
•заверенные копии сертификатов, лицензий, деклараций соответствия на товары.
Также существуют открытые базы данных. Получив вышеописанное, не поленитесь сверить данные с официальными ресурсами – в эпоху фотошопа, все-таки, живем.
Еще можно проверить сайт и соцсети контрагента. Узнаете, чем они вообще живут, выглядят ли заслуживающими доверия. Заодно проверите, есть ли у них вкус.
Что будет, если вы не проявите должную осмотрительность, и банк сочтет какие-то операции рискованными?
Есть три варианта действий банка:
•Запросить документы
Иногда банку нужно просто убедиться, что все чисто. Тогда он может запросить, например, договор, вашу финансовую отчетность, чек. В этом случае проблема легко решается – предоставьте документы и, при необходимости, скорректируйте спорную операцию по счету. Банк сам подскажет, что пошло не так, и как это исправить.
•Установить лимиты
Делается это в отношении отдельных платежей, вызывающих вопросы банка.
Остальные операции при этом можно спокойно продолжать проводить. Со спорными платежами – как описано выше, предоставить подтверждающие документы и/или провести корректировку платежа.
•Прекратить обслуживание
Для этого нужно постараться. Это – крайняя мера в случае, если банк так и не смог убедиться в законности вашей работы.
Что делать при блокировке счета по 115-ФЗ?
Для начала – успокоиться.
Свяжитесь по горячей линии с банком либо напрямую с вашим личным менеджером. Возможно, на этом этапе всё закончится и финансовую операцию разблокируют.
Если фокус не удался – запросите у банка перечень документов по операции.
Также можно запросить у банка причину отказа в проведении операции. Разъяснения по этому праву можно найти в письме Банка России от 12 сентября 2018 г. N ИН-014-12/61.
Главное – всегда вести диалог. Банк заинтересован в том, чтобы вы работали без ошибок и нарушений законодательства. Как только вы докажете, что нарушения нет – проблема разрешится.
Блокировка по 115-ФЗ – то, с чем может столкнуться любой предприниматель. Не стоит впадать в панику – это не объявление вас террористом на весь белый свет. Помните, что знания – это сила, и осведомленность о процессах блокировки поможет вам избежать неприятностей и сохранить стабильность.
Мы уверены, что с полученными знаниями и холодной головой вы не допустите такой неприятности, а если она все-таки случится – успешно ее преодолеете.
Если у вас остались вопросы или вы хотите поделиться своим опытом – напишите нам в мессенджерах
Для начала – успокоиться.
Свяжитесь по горячей линии с банком либо напрямую с вашим личным менеджером. Возможно, на этом этапе всё закончится и финансовую операцию разблокируют.
Если фокус не удался – запросите у банка перечень документов по операции.
Также можно запросить у банка причину отказа в проведении операции. Разъяснения по этому праву можно найти в письме Банка России от 12 сентября 2018 г. N ИН-014-12/61.
Главное – всегда вести диалог. Банк заинтересован в том, чтобы вы работали без ошибок и нарушений законодательства. Как только вы докажете, что нарушения нет – проблема разрешится.
Блокировка по 115-ФЗ – то, с чем может столкнуться любой предприниматель. Не стоит впадать в панику – это не объявление вас террористом на весь белый свет. Помните, что знания – это сила, и осведомленность о процессах блокировки поможет вам избежать неприятностей и сохранить стабильность.
Мы уверены, что с полученными знаниями и холодной головой вы не допустите такой неприятности, а если она все-таки случится – успешно ее преодолеете.
Если у вас остались вопросы или вы хотите поделиться своим опытом – напишите нам в мессенджерах
